Комплексная программа «Налогообложение 2020: от основ до оптимизации, с учетом антикризисных решений Правительства РФ»
Изменения законодательства в связи с пандемией и их отражение в отчетности
Академ часы: 30
Количество занятий: 10
1 вебинар 2 часа
Налог на прибыль организаций
- Общие правила расчета налога на прибыль
- Налогообложение операций иностранных компаний по доходам, полученным на территории РФ. (через постоянное представительство, без образования постоянного представительства)
- Налогообложение операций юридических лиц с ценными бумагами и инструментами срочных сделок
- Порядок учета скидок и премий, предоставленных покупателям.
- Налогообложение посреднических операций.
- Проблемы налогообложения при реорганизации предприятий
- Налогообложение доходов в виде дивидендов и доходов от долевого участия в организациях
- Вопросы налогообложения при продаже дебиторской задолженности, прощении долга, списании дебиторской задолженности
- Порядок признания отдельных видов расходов:
- расходы на рекламу
- представительские расходы
- резервы по сомнительной задолженности
- расходы на обучение персонала
- расходы на проценты по заемным средствам, в том числе по контролируемой задолженности
- командировочные расходы
- амортизация основных средств, в т.ч. линейный и нелинейный методы, амортизационная скидка, повышающие коэффициенты.
- Вопросы налогообложения операций по аренде основных средств, в том числе неотделимые улучшения арендованного имущества.
- Расчеты по налогу на прибыль при регистрации консолидированной группы налогоплательщиков.
3 вебинара – 6 часов
Налог на добавленную стоимость
- Общие вопросы налогообложения операций по продаже товаров, работ, услуг
- Определение места реализации товаров, работ, услуг
- Операции, не облагаемые НДС
- НДС при осуществлении экспортных операций
- НДС при импорте товаров
- Посреднические операции
- Особенности налогообложения при расчетах с помощью векселей
- Продажа дебиторской задолженности
- Расчет и уплата НДС при выполнении строительно-монтажных работ собственными силами
- Корректировочные счета-фактуры и порядок их оформления
- НДС при возврате товаров
- НДС при продаже имущества, в том числе имущества, использованного при осуществлении операций, не облагаемых НДС
- НДС при реорганизации предприятий
- Порядок предоставления вычетов при приобретении материальных ценностей, работ, услуг:
- используемых при осуществлении деятельности, облагаемой НДС
- используемых при осуществлении экспортных операций
- используемых при одновременном осуществлении облагаемой и необлагаемой деятельности
- Восстановление НДС, принятого к вычету в предыдущих периодах
- НДС при предоставлении скидок и выплате премий при расчетах с покупателями
- НДС при пересмотре стоимости товаров в сторону увеличения
- НДС при безвозмездной передаче товаров, работ, услуг
- НДС при выполнении обязанностей налоговых агентов
- Порядок и сроки представления отчетности и уплаты НДС.
2 вебинара -4 часа
Налог на доходы физических лиц
- Налоговые резиденты
- Налогооблагаемые и необлагаемые доходы
- Вычеты на детей
- Социальные вычеты
- Имущественные вычеты
- Профессиональные вычеты
- Ставки налога
- Налогообложение доходов налоговых нерезидентов
- Порядок и сроки представления налоговой декларации, уплаты налога
1 вебинар -2 часа
Взносы на обязательное страхование
- База для расчета взносов
- Ставки для различных категорий плательщиков
- Сроки уплаты
1 вебинар – 2 часа
Применение специальных режимов
1.Единый налог на вмененный доход;
2.Упрощенная система налогообложения
1 вебинар – 2 часа
Основы налогообложения ВЭД
1.Государственное регулирование ВЭД: содержание, механизм;
2.Налогового - таможенное регулирование в российской практике: способы определения таможенной стоимости как основы косвенного налогообложения (НДС и акцизы по внешнеторговым операциям)
3.Налоговое регулирование прибыли и доходов, имущества иностранных организаций в Российской Федерации
1 вебинар – 2 часа
Общие вопросы налогового консультирования
1.Организационные основы налогового консультирования
2.Методика налогового консультирования
3.Правовые, информационные и психологические основы налогового консультирования
4.Методы изучения и использования материалов судебной практики в налоговом консультировании
5.Методы изучения конкретной ситуации и принятия решений
Данный раздел раскроет Вам информацию по особенностям налогового консультирования в России. Принципы профессионального оказания услуг и основные критерии эффективной деятельности. Требования, предъявляемые к внутренним и внешним налоговым консультантам. Модели налогового консультирования. Правовые основы, а также ответственность налоговых консультантов и риски профессиональной деятельности.
1 вебинар 2 часа
Налоговое консультирование организаций
- Методика консультирования по формированию налоговой политики и управлению налоговыми платежами компании
- Правовые и организационно-экономические основы налогового консультирования организаций
- Информационное обеспечение налогового консультирования по формированию налоговой политики организаций
- Методика консультирования по формированию налоговой политики и управлению налоговыми платежами организаций
- Оценка эффективности принимаемых управленческих решений на основе налогового консультирования
1 вебинар – 2 часа
